KTG, UVG a BVG – Povinné podnikateľské poistenia

KTG, UVG a BVG – Ktoré poistenia potrebuje zamestnávateľ?

Ak ako podnikateľka alebo podnikateľ v Švajčiarsku zamestnávate zamestnancov, ste povinní uzavrieť tri centrálne sociálne poistenia. KTG, UVG a BVG nie sú voliteľné – sú zákonný predpis. Mnohí prisťahovalci a cudzinci, ktorí zakladajú alebo vedú firmu, sú spočiatku s týmito pojmami preťažení. Náš poradca Branislav vám tu vysvetľuje, čo sa za nimi skrýva a aké sadzby príspevkov vás čakajú.

KTG – Poistenie denného príjmu v prípade choroby pre zamestnancov

KTG (Krankentaggeldversicherung) je poistenie, ktoré vašim zamestnancom počas choroby alebo úrazu nahradí časť platu. Toto poistenie musíte aktivovať najneskôr od tretieho dňa pracovnej neschopnosti. Náklady znáša zamestnávateľ – zvyčajne medzi 0,5 % a 2,5 % z mzdy, v závislosti od poisťovacích podmienok a rozsahu výkonu.

Dôležité: KTG je povinný iba pre neprítomnosti od tretieho dňa choroby. Prvé dva dni znášate ako zamestnávateľ sami (čakacia lehota). Niektoré podniky pojišťujú aj tieto dva dni dodatočne – ale to je dobrovoľné.

UVG – Poistenie úrazov (povinné a dobrovoľné)

UVG (Poistenie úrazov) pokrýva pracovné úrazy a pracovné choroby. Akonáhle zamestnávate pracovníka s minimálne 8 hodinami za týždeň, musíte ho poistiť proti pracovným úrazom. Prémie sa líšia podľa odvetvia a rizika – v priemere predstavujú približne 1 % až 5 % z mzdy. Podľa suva.ch, najdôležitejšej poisťovne úrazov v Švajčiarsku, je asi 90 % všetkých pracovníkov chránených UVG.

Existuje aj časť UVG pre úrazy mimo práce (voľnočasové úrazy), ktorú si môžete uzavrieť dobrovoľne. Táto pokrýva úrazy počas voľného času. Spolu s poistením pracovných úrazov tak UVG ponúka komplexnú ochranu.

BVG – Povinná starobná, pozostalostná a invalidná poistka (dôchodková kassa)

BVG (Federálny zákon o povinnom starobnom, pozostalostnom a invalidnom poistení) upravuje dôchodkovú kassu vašich zamestnancov. Akonáhle pracovník dosiahne 17 rokov veku a zarába ročný príjem minimálne CHF 22 680 (stav 2024), musíte ho zapísať do dôchodkovej kassy. Sadzby príspevkov sa zvyčajne pohybujú medzi 7 % a 15 % mzdy – zamestnávateľ platí minimálne polovicu, často 50 % alebo viac.

BVG je vaša povinnosť ako zamestnávateľa voči starobnej poistke. Bez BVG nemôžete právne zamestnať žiadnych zamestnancov. Podľa bsv.admin.ch (Federálneho úradu pre sociálne poistenia) je takmer 3 milióny pracovníkov v Švajčiarsku poistených prostredníctvom BVG dôchodkových kás.

Tri poistenia v prehľade

Je vhodné jasne rozlíšiť tri poistenia a poznať príslušné lehoty:

• KTG: Od 3. dňa choroby; náklady znáša zamestnávateľ (0,5–2,5 % z mzdy)
• UVG: Od minimálne 8 hodín/týždeň; ochrana pred pracovnými úrazmi a chorobami (cca 1–5 % z mzdy)
• BVG: Od 17 rokov a CHF 22 680 ročného príjmu; starobná a invalidná poistka (7–15 % z mzdy, minimálne 50 % od zamestnávateľa)

Lehoty a oznamovacie povinnosti pre zamestnávateľov

Keď prijmete nových zamestnancov, musíte ich v krátkom čase prihlásiť na príslušné poistenia. Pre BVG platí napríklad oznamovacia povinnosť najneskôr tri mesiace po začatí pracovnej činnosti. Pre UVG sa musíte prihlásiť u svojej poisťovne úrazov pred tým, ako začne pracovník pracovať – v opačnom prípade hrozí pokuta až CHF 10 000.

Náš poradca odporúča vykonať tieto prihlášky ihneď po prijatí. Mnohí noví podnikatelia podceňujú tieto administratívne povinnosti, najmä ak prvýkrát vedú podnik v Švajčiarsku. Dohovorte si obdobie poradenstva, aby ste sa uistili, že sú všetky vaše poistenia správne zaregistrované.

Náklady a sadzby príspevkov v prehľade

Zamestnávatelia sa musia celkovo počítať s nasledujúcimi nákladmi: KTG (0,5–2,5 %) + UVG (1–5 %) + BVG (7–15 %, minimálne 50 % podiel zamestnávateľa) = spolu približne 8,5 % až 22,5 % z mzdy. Presné sadzby závisia od odvetvia, prevozného rizika a dôchodkovej kassy. Stavebná spoločnosť napríklad platí vyššie prémie UVG ako kancelársky podnik.

Preto sa oplatí porovnanie: Rôzne poisťovne a dôchodkové kasy majú rôzne tarify. Náš poradca vás môže podpojiť pri výbere optimálnych poistení a ukáže vám, kde môžete ušetriť bez ohrozenia ochrany.

Časté chyby pri uzavretí podnikových poistení

Mnohí noví podnikatelia robia tieto chyby: Zamieňajú KTG s poistením choroby zamestnanca (ktoré je súkromné), nevedia, že BVG je povinný od CHF 22 680 ročného príjmu, alebo zabudnú prihlásiť časť pracovníkov vôbec. Ďalšou chybou je prihlásiť poistenia príliš neskoro – to vedie k spätným úhradám a administratívnemu zaťaženiu.

Najčastejšou chybou je však neuľahnúť si profesionálne poradenstvo. Ako cudzinec alebo prisťahovalec často nepoznáte švajčiarsky systém – a to je úplne normálne. Naše služby v oblasti zakladania a poistenia firiem vám pomôžu robiť všetko správne od začiatku.

Váš ďalší krok – Využiť profesionálne poradenstvo

Tri povinné poistenia KTG, UVG a BVG nie sú vyjednateľné – ale máte priestor na výber poisťovní a dôchodkovej kassy. Náš poradca má roky skúseností s poradenstvom podnikateľov, ktorí sú nový príchodu do Švajčiarska. Vysvetľuje vám jasne, čo naozaj potrebujete, aké náklady sú realistické a ako optimálne chrániť vašich zamestnancov.

Dohovorte si bezplatné obdobie poradenstva v Helpner – venujeme si čas na vaše otázky a ukážeme vám, ako splniť všetky právne povinnosti, pričom zároveň optimalizujete vaše prevádzkové náklady.